REFORMA LFPIORPI 2025: ENFOQUE BASADO EN RIESGOS Y BENEFICIARIOCONTROLADOR EN LA EMPRESA MEXICANA

Resumen

La reforma a la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIOR- PI), en vigor desde julio de 2025, constituye la transformación de mayor calado del sistema mexicano de prevención de lavado de dinero desde su creación en 2012. El presente artículo analiza, desde un enfoque jurídico-documental de tipo dogmático-exegético, las implicaciones normativas y operativas que supone la transición de un modelo mecanicista de cumplimiento hacia un Enfoque Basado en Riesgos (EBR) aplicable a las Actividades y Profesiones No Financieras Desig- nadas (APNFD). Se examinan la redefinición del Beneficiario Controlador bajo el umbral del 25%, la creación del Capítulo IV Bis como registro nacional obligatorio y el impacto sectorial sobre el desarrollo inmobiliario y la función notarial. Se concluye que la eficacia del nuevo marco regulatorio depen- derá del grado de madurez corporativa y de la inversión tecno- lógica que el sector privado destine al cumplimiento preventi- vo.